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出纳员对账工作包括(出纳负责对账)

时间:2024/5/10 8:49:23 编辑:福途教育 标签:会计师

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    出纳员对账工作包括(出纳负责对账)

    出纳员对账工作包括检查:

    1. 账户表错帐和短帐现象,查明原因并发现隐患。

    2. 收支明细,看是否符合会计原则,并对登帐过程中可疑的账目进行核对。

    3. 资金收支,核对账户余额是否与实际存放的款项一致,以确保资金是否安全可靠。

    4. 时点余额,检查是否与报表上的数字一致,以及与时点资金是否吻合。

    5. 对银行存款账户交易情况,验证所有凭证和收支情况。

    6. 其他持票人账户,检查支付过程中是否存在失误,以及账簿内容与手头票据是否一致。

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