本文解答了关于《先开发票未收款未发货怎么账务处理》相关内容，同时关于的相关问答本篇文章福途教育网小编也整理了进来，希望对您有帮助。
先开发票未收款未发货怎么账务处理？
一、收到发票时，记录发票号码、抬头、金额等信息。
二、当客户发票抬头收款时，在应收帐户增加该笔账款，以客户名称开立银行收款支票并发给客户，发出货物时填写发票后将货物发出。
三、当银行收款支票确实时，应从应收账款-收款凭证中分别录入该笔收款票据，录入明细科目包括应收账款-客户类的借贷及发行人交易收入-货款等科目贷记，银行类账户贷记，借贷分录及银行账户借贷分录。
四、发票冲红：当发票冲红时，应清楚冲红原因，并在应收账款中相应红冲这笔账款余额，并记录冲红凭证。
总结：以上是编辑：【娜娜】整理及AI智能原创关于《先开发票未收款未发货怎么账务处理
》优质内容解答希望能帮助到您。